Új IFAC-ICAEW 6 részes oktatási segédanyag a Pénzmosás elleni védekezéshez magyarul
2021.05.20.Elérhető az IFAC-ICAEW együttműködésével a könyvvizsgálóknak készült 6 részes oktatási segédanyag magyar nyelvű fordítása a Pénzmosás elleni védekezés témakörében.
Szeretnénk tagjaink figyelmébe ajánlani az IFAC (International Federation of Accountants – a Könyvvizsgálók Nemzetközi Szövetsége) és az
ICAEW (Institute of Chartered Accountants in England and Wales – az Angliai és Walesi Bejegyzett Könyvvizsgálók Intézete) együttműködésében
könyvvizsgálóknak készített, 6 részből álló oktatási segédanyag magyar nyelvű fordítását a Pénzmosás elleni védekezés témakörében, melyet
a Szakértői Bizottság fordíttatott le és tesz most közzé a kamara honlapján ez évi munkaterve alapján.
A pénzmosás különböző aspektusait megvilágító rövid ismertetők, egészen az alapoktól kezdve és kis esettanulmányokkal szemléltetve, jól érthető és lényegi szempontokat adnak a kamarai tag könyvvizsgálóknak ahhoz, hogy
- a különféle szakmai szolgáltatásnyújtási megbízásaik során milyen árulkodó jelekre figyeljenek, amelyek segíthetnek már a megbízás kezdeti fázisában is felismerni a pénzmosás gyanús helyzeteket,
- hogy mit is jelent a pénzmosás a gyakorlatban, milyen ismertetőjegyei vannak, milyen kockázatokkal kell szembenéznie a könyvvizsgálóknak, és mit tehetnek ezen kockázatok mérséklése érdekében, illetve
- melyek a szükséges és javasolt lépések egy pénzmosás gyanús helyzet észlelésekor.
Az IFAC-ICAEW pénzmosás elleni védekezés témájú oktatási segédanyag sorozata könnyen elérhető, érhető és egyszerűen használható hasznos útmutatót jelenthet a kamarai tag könyvvizsgálóknak és kisebb könyvvizsgáló cégeknek, nem csak könyvvizsgáló szolgáltatóként, hanem könyvelési és/vagy egyéb pénzügyi-, adó- és számviteli tanácsadói szerepkörükben is. Továbbá, nem csak azoknak ajánljuk, akik a pénzmosás témakörében kevésbé jártasak, hanem minden kamarai tag könyvvizsgálónak, akinek a szakmai tevékenységével összefüggésben a 2017. évi LIII. tv. (Pmt.) alapján ügyfél-átvilágítási, illetve pénzmosás gyanús eset észlelése esetén bejelentési kötelezettsége áll fenn. A széleskörű alkalmazhatóságra törekedve ez az ismeretterjesztő sorozat a globális pénzmosás elleni és terrorizmus-finanszírozás elleni szervezet, a FATF (Financial Action Task Force) kockázat-alapú megközelítésére épül.
Az oktatási segédanyag sorozat egyes részei magyar fordításban a következő linken tekinthetők meg:
Az oktatási segédanyag-sorozat eredeti kiadásai, angol nyelven, itt érhetők el:
Anti-Money Laundering: The Basics series
Az oktatási segédanyag használásához sok sikert kívánunk!
Szakértői Bizottság